Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й  О Т Ч Е Т

 

Общество с ограниченной ответственностью

"ВМУ-Финанс"

Код эмитента: 36224-R

за I квартал 2009 года

 

Место нахождения эмитента: 140200, Россия, Московская область, г. Воскресенск, ул. Заводская, д.1

 

 

 

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

 

 

Генеральный директор ООО "ВМУ-Финанс"                           ______________ О.Н. Соколовская
                                                                                                                  (подпись)

Дата "14 мая 2009 г.

 

Лицо, исполняющее функции главного бухгалтера

в соответствии с приказом №7 от 01.11.2008 г.

Генеральный директор ООО "ВМУ-Финанс"                          _______________ О.Н. Соколовская
                                                                                                                (подпись)

Дата "14" мая 2009 г.

 

Контактное лицо: Генеральный директор Ольга Николаевна Соколовская

Тел.: (49644) 4-07-64 Факс: (49644) 4-02-73     Адрес электронной почты: sokolovskayao@yandex.ru

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.vmu.ru

 

 

 

 

 

 

 

Оглавление

Введение                                                                                                                                       

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет                                                                                       

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента                                                            

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента                                                                                  

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента                                                                             

1.4. Сведения об оценщике эмитента                                                                                                

1.5. Сведения о консультантах эмитента                                                                                         

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет                                                 

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента                    

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента                                                

2.2. Рыночная капитализация эмитента                                                                                            

2.3. Обязательства эмитента                                                                                                           

2.3.1. Кредиторская задолженность                                                                                                 

2.3.2. Кредитная история эмитента                                                                                                  

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам                         

2.3.4. Прочие обязательства эмитента                                                                                            

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг                                                                                                                                               

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных

бумаг                                                                                                                                                           

2.5.1. Отраслевые риски                                                                                                                

2.5.2. Страновые и региональные риски                                                                                         

2.5.3. Финансовые риски                                                                                                                 

2.5.4. Правовые риски                                                                                                                    

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента                                                                       

III. Подробная информация об эмитенте                                                                                

3.1. История создания и развитие эмитента                                                                                   

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента                                            

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента                                                             

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента                                                                            

3.1.4. Контактная информация                                                                                                       

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика                                                                   

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента                                                                              

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента                                                                    

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента                                                                                 

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента                                                                 

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента                                                            

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента                                                                 

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий                                                                             

3.2.6. Совместная деятельность эмитента                                                                                     

3.3. Планы будущей деятельности эмитента                                                                                 

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях                                                                                                                                                       

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента                                                    

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента      

3.6.1. Основные средства                                                                                                              

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента                                   

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента                                               

4.1.1. Прибыль и убытки                                                                                                                

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности                                                   

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств                                  

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента                                                 

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента                                              

4.3.2. Финансовые вложения эмитента                                                                                           

4.3.3. Нематериальные активы эмитента                                                                                       

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований                                                                                  

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента                                   

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента                                       

4.5.2. Конкуренты эмитента                                                                                                           

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента                                                                                                               

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента                                       

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента                                  

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента                                                                                                                                                       

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента                                                                                                                                                       

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента                                                                                                                                                       

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента                                                                                        

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента

5.8. Сведения о любых обстоятельствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента                                          

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность                                                                                    

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента                                        

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций                                   

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента      

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций                                                                                                                      

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность        

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности                                                                   

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация                           

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента                                                                    

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал       

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

7.4. Сведения об учетной политике эмитента                                                                           

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года       

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента                                             

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах     

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте                                                                              

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента         

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента   

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента       

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций   

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом                                         

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента                                                                     

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента                                                         

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента  

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)                

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении                          

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательств эмитента, по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)           

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска   

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска                           

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента    

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам                                       

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента     

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента                                                                                                                

8.10. Иные сведения                                                                                                                 

 

 

Приложения:

1. Годовая бухгалтерская отчетность ООО "ВМУ-Финанс":

- Бухгалтерский баланс (формы № 1, 2, 3, 4, 5)

- Пояснительная записка

- Аудиторское заключение

2. Бухгалтерская отчетность ООО "ВМУ-Финанс" за I квартал 2009 года. (Бухгалтерский баланс форма № 1 и № 2)

3. Учетная политика

 

 

 

 

 

 

Введение

Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, предусмотренного пунктом 5.1. "Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг", утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 г. № 06-117/пз-н:

В отношении ценных бумаг эмитента осуществлена регистрация Проспекта ценных бумаг

"Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".

 

1. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

1. К органам управления эмитента относятся:

- общее собрание участников;

- единоличный исполнительный орган Общества.

Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор Соколовская Ольга Николаевна, 1972 г.р.

Совет директоров и коллегиальный исполнительный орган Уставом Общества не предусмотрены.

 

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Банк "ВОЗРОЖДЕНИЕ", Воскресенский филиал.

Сокращенное фирменное наименование: Банк "ВОЗРОЖДЕНИЕ", Воскресенский филиал.

Место нахождения: 140200, Московская область, ул. Победы, д.34.

Номер и тип счета: р/с 40702810000900142013, к/с 30101810900000000181, ИНН 5000001042, БИК 044525181.

2. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "ЮниКредит Банк"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "ЮниКредит Банк"

Место нахождения: 119034, г. Москва, Пречистенская наб., д. 9

Номер и тип счета: р/с  40702810700012414221, к/с 30101810300000000545, ИНН 7710030411, БИК 044525545

 

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество БДО Юникон

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО БДО Юникон

Место нахождения: 117545, г. Москва, Варшавское шоссе, 125, строение 1, секция 11

Номер телефона и факса: (495) 797-56-65/797-56-60

Данные о лицензии аудитора:

Номер лицензии: Е000547

Дата выдачи: 25.06.2002 г.

Срок действия лицензии: до 25.06.2012 г.

Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской Федерации

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):

ЗАО БДО Юникон - независимая национальная аудиторская компания, входящая в состав международной сети BDO.

ЗАО БДО Юникон является корпоративным членом профессионального аудиторского объединения Некоммерческое партнерство "Институт Профессиональных бухгалтеров и аудиторов России" (ИПБ России), аккредитованного при Министерстве финансов РФ в соответствии с приказом от 24.07.2002 № 152.

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: по состоянию на 31.12.2008г.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе, информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):

наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: отсутствуют;

предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: не предоставлялись;

наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют;

сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): такие лица отсутствуют.

Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: аудитор является полностью независимым от органов управления эмитента в соответствии с требованиями ст. 12 Федерального закона "Об аудиторской деятельности"

Порядок выбора аудитора эмитента: в соответствии с Уставом эмитента, аудитор Общества утверждается общим собранием участников

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: не проводились.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:

Размер оплаты услуг аудитора эмитента определяется общим собранием участников Общества.

Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги эмитент не имеет.

 

1.4. Сведения об оценщике эмитента

В отчетном квартале для определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг оценщик не привлекался.

В отчетном квартале для определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям эмитента с залоговым обеспечением, оценщик не привлекался.

В отчетном квартале для оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которой указывается в ежеквартальном отчете, оценщик не привлекался.

 

1.5. Сведения о консультантах эмитента

В отчетном квартале финансовый консультант эмитентом не привлекался.

 

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных лиц, подписавших ежеквартальный отчет нет.

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

Показатели, характеризующие финансовое состояние эмитента за последний завершенный финансовый год и I квартал 2009 года

Наименование показателя

2007г.

2008 г.

I квартал 2009 г.

Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб.

- 384 030

-245 479

-256 399

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %

- 147,9

-116,9

 

-115,8

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

- 0,6

-107,3

 

-106,6

 

Покрытие платежей по обслуживанию долгов,(%)

n.m.*

67,91

 

n.m.*

Уровень просроченной задолженности, %

-

-

-

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

0,5

8,3

 

0

Доля дивидендов в прибыли, %

-

-

-

Производительность труда, руб./чел

215 000

259 621

101

Амортизация к объему выручки, %

-

-

-

*условное обозначение n.m. используется в таблице для обозначения показателей, рассчитанные значения которых не имеют экономического смысла.

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная "Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг", утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.

Стоимость чистых активов по итогам 2007 года отрицательная, что меньше величины уставного капитала. Отрицательная величина чистых активов объясняется наличием убытка, сложившегося в результате понесенных затрат, связанных с выплатой купонного дохода по 1-му и 2-му купонному периоду, а также продажей доли в уставном капитале ООО ПК «Агро-Череповец».

Изменение стоимости чистых активов в 2008 году связано с получением прибыли от реализации ценных бумаг и имущества.

Стоимость чистых активов за 1 квартал 2009 изменилась в результате понесенных затрат связанных с привлечением процентного займа.

По итогам 1 квартала 2009 года Эмитент имеет привлеченные средства в виде процентного займа в сумме 261 800 тыс. рублей и беспроцентного займа в сумме 23 671 тыс. рублей. В связи с тем, что по состоянию на конец 2008 года и на конец 1 квартала 2009 года стоимость чистых активов имеет отрицательное значение показатели отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам и отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам имеют  также отрицательное значение.

На дату составления отчетности Эмитент не имел просроченной задолженности, соответственно, показатель "уровень просроченной задолженности" имеет нулевое значение.

Рассчитать значение показателя «покрытие платежей по обслуживанию долгов» за 1 квартал 2009 года  не представляется возможным в результате отсутствия чистой прибыли. Оборачиваемость дебиторской задолженности за 2008 года 8,3 раза, за 1 квартал 2009 года уменьшилась до 0 раз в связи с убытком.

Показатели "доля дивидендов в прибыли", "амортизация к объему выручки" за 2008 год и 1 квартал 2009 года не имеют значения в связи с отсутствием дивидендов и амортизационных отчислений за отчетный период.

Показатель «производительность труда» в 1 квартале 2009 года меньше, чем в 2008 году, т.к. в течение 1 квартала 2009 года Эмитент получил выручку в значительно меньшем размере, чем в 2008 году.

 

 

2.2. Рыночная капитализация эмитента

Информация не приводится, так как Эмитент не является акционерным обществом.

 

2.3.Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Дата

Общая сумма кредиторской задолженности эмитента (руб.)

в том числе общая сумма просроченной кредиторской задолженности (руб.)

31.12.2008

286 986 770

-

31.03.2009

296 965 868

-

Структура кредиторской задолженности на дату окончания отчетного квартала:

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

До одного года

Свыше одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.

-

 

-

в том числе, просроченная, руб.

-

-

Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб.

31 850

-

в том числе, просроченная, руб.

-

-

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб.

15 737

-

в том числе, просроченная, руб.

-

-

Кредиты, руб.

-

-

в том числе, просроченные, руб.

-

-

Займы, всего, руб.

273 247 111

23 670 503

в том числе, просроченные, руб.

-

-

в том числе, облигационные займы, руб.

-

-

в том числе, просроченные облигационные займы, руб.

-

-

Прочая кредиторская задолженность, руб.

667

-

в том числе, просроченная, руб.

-

-

Итого, руб.

273 295 365

23 670 503

в том числе итого просроченная, руб.

-

-

В составе кредиторской задолженности эмитента за отчетный квартал текущего финансового года имеется кредитор, на долю которого приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности:

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общесто  «Завод Минеральных удобрений Кирово-Чепецкого химического комбината»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ЗМУ КЧХК»

Место нахождения: Кировская область, Кирово-Чепецкий район, г. Кирово-Чепецк,  пер. Пожарный д.7

Сумма кредиторской задолженности: 273 247 тыс. руб.

Размер и условия кредиторской задолженности: 92%, заем под 15,5% годовых полученный для выкупа облигаций и выплаты 4-го купонного дохода

Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица: доли не имеет

Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащая эмитенту: доли не имеет

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: доли не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащая аффилированному лицу: акции отсутствуют.

 

2.3.2. Кредитная история эмитента

Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.

2007 год

Наименование

обязательства

Наименование

кредитора

(займодавца)

Сумма основного долга

руб./иностр. валюта

Срок кредита (займа)/

срок погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней

Договоры №№ 2143,2144 от 24.12.2007г. и №№ 2145-2148, 076-22/2328 от 25.12.2007

целевого займа

 

ОАО «Воскресенские минеральные удобрения»

 

318 070 503 руб.

3года/

31.12.2010г.

нет

2008 год

Наименование

обязательства

Наименование

кредитора

(займодавца)

Сумма основного долга

руб./иностр. валюта

Срок кредита (займа)/

срок погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней

Договор целевого займа №076-22/2148 от 25.12.2008

ОАО «Воскресенские минеральные удобрения»

23 670 503 руб.

3года/

31.12.2010г.

нет

Договор займа №02/06-15 от 18.12.08

ЗАО «ЗМУ КЧХК»

261 800 000 руб.

1 гол/
31.12.09

нет

 

На 01.04.2009 г.

Наименование

обязательства

Наименование

кредитора

(займодавца)

Сумма основного долга

руб./иностр. валюта

Срок кредита (займа)/

срок погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней

Договор целевого займа №076-22/2148 от 25.12.2008

ОАО «Воскресенские минеральные удобрения»

23 670 503 руб.

3года/

31.12.2010г.

нет

Договор займа №02/06-15 от 18.12.08

ЗАО «ЗМУ КЧХК»

261 800 000 руб.

1 гол/
31.12.09

нет

 

 

В случае, если эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска - на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций.

Вид ценных бумаг: облигации

Идентификационные признаки выпуска ценных бумаг: неконвертируемые процентные документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Серия: 01

Количество размещаемых ценных бумаг: 1 500 000 (Один миллион) штук

Номинальная стоимость ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) рублей

Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка

Фактический срок размещения ценных бумаг:

 

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Обязательств эмитента из обеспечения, предоставленного в отчетном квартале третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за отчетный период не предоставлялось.

 

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

В отчетном квартале эмитент не заключал соглашений, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах.

 

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных

в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Размещение ценных бумаг не осуществлялось с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции. Целью размещения данного выпуска ценных бумаг и направлением использования полученных средств является дальнейшее развитие и повышение капитализации компании Открытое акционерное общество "Воскресенские минеральные удобрения", которое является единственным участником Эмитента.

 

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных)

эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Отраслевые риски

Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение обязательств по ценным бумагам. Наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия эмитента в этом случае.

Эмитент осуществляет деятельность только на внутреннем российском рынке.

Эмитент не осуществляет и не планирует осуществлять деятельность на внешнем рынке.

Наиболее значимые негативные факторы, а также возможные изменения в отрасли, которые могут повлиять на деятельность Эмитента:

·         неблагоприятные тенденции на фондовом рынке;

·         ухудшение общей экономической ситуации в России и, соответственно, ухудшение в сфере привлечения денежных средств на долговом рынке капитала.

Влияние указанных негативных факторов на деятельность Эмитента:

Для снижения указанных рисков Эмитент намерен:

В случае существенного усиления одного из указанных выше рисков или их совокупности в целом, Эмитент намерен предпринять все усилия для избежания рисков, которые могут повлиять на его финансово-хозяйственную деятельность, путем грамотной и эффективной экономической политики в области своей деятельности.

В целом, по мнению Эмитента, возможные изменения в отрасли не окажут существенного негативного влияния на способность Эмитента исполнять свои обязательства по Облигациям.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье у Эмитента отсутствуют, т.к. в своей деятельности Эмитент не использует и не планирует использовать сырье и услуги сторонних организаций.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.

Эмитент планирует осуществлять деятельность только на внутреннем российском рынке.

Эмитент не осуществляет и не планирует осуществлять деятельность на внешнем рынке.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги у Эмитента отсутствуют. Данные риски не оказывают влияние на Эмитента и его способность отвечать по своим обязательствам.

 

2.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала.

Страновые риски

Эмитент осуществляет деятельность в Российской Федерации, преимущественно в Московском регионе. Политическая и экономическая ситуация в России и Московском регионе в последние годы характеризуется положительной динамикой и стабильностью, что находит свое отражение в высоких кредитных рейтингах ведущих мировых рейтинговых агентств.

Кредитные рейтинги Российской Федерации:

а) агентство Standard&Poor’s А-/Стабильный/в национальной валюте, ВВВ+/Стабильный/в иностранной валюте (от 04.09.2006);

б) агентство Fitch BBB+/Стабильный/долгосрочный рейтинг в национальной валюте, BBB+/Стабильный/ долгосрочный рейтинг в иностранной валюте (от 25.07.2006);

в) агентство Moody’s Baa2/Стабильный/в национальной валюте, Baa2/Стабильный/в иностранной валюте (от 25.10.2005).

Оценка странового риска основывается, в частности, на следующих факторах:

Присвоенные Российской Федерации кредитные рейтинги отражают, с одной стороны, низкий уровень государственной задолженности и высокую внешнюю ликвидность страны, с другой - высокий политический риск, который остается основным фактором, сдерживающим повышение рейтингов.

В то же время дальнейшему социально-экономическому развитию Российской Федерации могут препятствовать следующие факторы:

Эмитент оценивает политическую и экономическую ситуацию в Российской Федерации как стабильную и прогнозируемую. Риск стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного сообщения минимален. Вероятность военных конфликтов, введения чрезвычайного положения, забастовок, стихийных бедствий в ближайшее время Эмитентом не прогнозируется.

Отрицательных изменений ситуации в России в целом, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента, Эмитентом не прогнозируется.

Региональные риски

Кредитные рейтинги Москвы:

а) агентство Standard&Poor’s ВВВ+/Стабильный/в иностранной валюте (от 11.09.2006);

б) агентство Fitch BBB+/Стабильный/долгосрочный рейтинг в национальной валюте, BBB+/Стабильный/долгосрочный рейтинг в иностранной валюте (от 31.07.2006);

в) агентство Moody’s Baa2/Стабильный/в национальной валюте, Baa2/Стабильный/в иностранной валюте (от 01.11.2005).

Оценка регионального риска основывается, в частности, на таких факторах как:

В настоящее время г. Москва имеет такой же кредитный рейтинг, как и Российская Федерация.

Московский регион является финансовым центром и местом сосредоточения российских и зарубежных финансовых институтов, что является положительным фактором для развития деятельности Эмитента. Московский регион относится к наиболее перспективным регионам с растущей экономикой.

Эмитент оценивает политическую и экономическую ситуацию в регионе как стабильную и прогнозируемую.

Отрицательных изменений ситуации в регионе, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента, в ближайшее время Эмитентом не прогнозируется.

Учитывая все вышеизложенные обстоятельства, можно сделать вывод о том, что макроэкономическая среда региона благоприятным образом будет сказываться на деятельности Эмитента и позволяет говорить об отсутствии специфических региональных рисках.

Но при этом, безусловно, нельзя исключить возможность дестабилизации экономической ситуации в стране, связанной с кризисом на мировых финансовых рынках или же резким снижением цен на нефть.

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность.

В случае долгосрочного ухудшения политической и/или макроэкономической ситуации Эмитент примет все необходимые меры с целью минимизации последствий данных изменений. В целях минимизации последствий различных рисков, в том числе страновых и региональных, Эмитент будет поддерживать уровень финансовой стабильности, достаточный для преодоления краткосрочных периодов негативного изменения ситуации.

Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность.

Военные конфликты, введение чрезвычайного положения, забастовки, стихийные бедствия могут привести к ухудшению положения всей национальной экономики и тем самым привести к ухудшению финансового положения Эмитента. Но при этом страна и регион, в которых Эмитент ведет свою хозяйственную деятельность, характеризуются минимальными рисками, связанными с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения или объявлением забастовок. Вероятность наступления данных рисков минимальна.

Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.

Опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью могут привести к ухудшению финансового положения Эмитента.

Но при этом страна и регион, в которых Эмитент ведет свою хозяйственную деятельность, характеризуются минимальными рисками, связанными с географическими особенностями, такими как повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.

Вероятность наступления данных рисков минимальна.

 

2.5.3. Финансовые риски

Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков.

Процентный риск связан с неблагоприятным изменением процентных ставок, который может повлечь за собой потери в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых компанией по привлеченным средствам над ставками по предоставленным заимствованиям.

Однако незначительные изменения процентных ставок, наблюдаемые на протяжении последнего времени, позволяют оценивать риски, связанные с указанными факторами, как незначительные.

Для минимизации риска изменения процентных ставок Эмитент планирует обеспечивать соответствие сроков и процентных ставок по предоставляемым заимствованиям со сроками и процентными ставками по привлекаемым ресурсам.

Эмитент не несет рисков, связанных с изменением курсов обмена иностранных валют, и не осуществляет операции по хеджированию рисков.

Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски).

Эмитент не осуществляет ни хозяйственных, ни финансовых операций, выраженных в иностранной валюте, риски, связанные с изменением валютных курсов, оцениваются как незначительные. Их влияние, на результаты финансово-хозяйственной деятельности Эмитента является опосредованным.

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента.

Изменения валютного курса не окажут прямого влияния на деятельность Эмитента. В случае изменения уровня процентных ставок и валютного курса, Эмитент предпримет меры по оптимизации структуры источников финансирования.

Возможное влияние инфляция на выплаты по ценным бумагам. Критические, по мнению эмитента, значения инфляции, а также предполагаемые действия эмитента по уменьшению указанного риска.

Показатели инфляции оказывают влияние на величину реального дохода по Облигациям Эмитента, поскольку они номинированы в рублях РФ. Однако ставка купона включает инфляционные ожидания инвесторов. Кроме того, структура выпуска предусматривает оферту для инвесторов на продажу облигаций Эмитенту, что также обеспечивает учет интересов инвесторов.

Следовательно, в условиях умеренных значений темпов инфляции, не превышающих 15% в год, реальные доходы по размещенным ценным бумагам не опустятся ниже приемлемого для инвесторов уровня.

По мнению Эмитента, критический уровень инфляции, который может представлять существенную угрозу его хозяйственной деятельности, составляет более 40% в год.

Вероятность достижения критических уровней инфляции в период до срока погашения Облигаций оценивается как крайне незначительная. Превышение инфляции указанных критических значений будет соответствовать общеэкономическому кризису. Действия Эмитента в условиях кризиса будут соответствовать сложившейся обстановке и могут включать как существенное расширение масштабов деятельности, так и существенное снижение деловой активности, направленное на сохранение финансовой устойчивости.

Показатели финансовой отчетности эмитента наиболее подверженные изменению в результате влияния указанных финансовых рисков. Риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности.

Основным показателем, наиболее подверженным описанным в данном разделе финансовым рискам, является чистая прибыль Эмитента, которая в случае реализации данных рисков может снизиться. Эмитент оценивает вероятность возникновения существенных финансовых рисков и их отрицательного влияния на финансовое положение Эмитента как незначительную.

 

2.5.4. Правовые риски

Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков).

Правовые риски – риски законодательных изменений, которые представляют собой возможность потерь в связи с появлением новых или изменением существующих законодательных актов, которые могут негативно сказаться на результатах деятельности:

Эмитент осуществляет свою деятельность как самостоятельный субъект хозяйственно-правовых отношений, действующих на территории Российской Федерации. Таким образом, производственная и финансовая деятельность Эмитента в определенной мере зависит от изменения федеральных и региональных законодательных актов, регулирующих его деятельность.

Эмитент планирует осуществлять деятельность только на внутреннем российском рынке. Эмитент не осуществляет и не планирует осуществлять деятельность на внешнем рынке.

Риски, связанные с российской правовой системой.

1. Существуют несоответствия между различными нормативно-правовыми актами:

2. В связи с тем, что судебная реформа в России еще не завершена, эффективная защита прав в российских судах в связи с нарушением закона или нормативного акта или в споре о праве собственности может быть затруднена. Однако данный риск можно расценивать, как незначительный, так как в настоящее время Эмитент не является участником судебных процессов, которые могли бы существенно повлиять на результаты его хозяйственной деятельности.

Риски, связанные с изменением валютного регулирования.

Учитывая, что Эмитент не осуществляет ни хозяйственных, ни финансовых операций, выраженных в иностранной валюте, риски, связанные с изменением валютного регулирования, оцениваются как незначительные.

Риски, связанные с изменением налогового законодательства.

Налоговое законодательство Российской Федерации подвержено достаточно частым изменениям. В связи с этим существуют риски изменения налогового законодательства. По мнению Эмитента, данные риски влияют на Эмитента так же, как и на всех субъектов рынка. Налоговые риски связаны со сложностью и неоднозначностью возможных трактовок налоговыми органами отдельных положений налогового законодательства Российской Федерации, что может привести к увеличению налоговых платежей. Также существует риск изменения норм налогового законодательства, ухудшающего положение тех или иных групп налогоплательщиков.

Деятельность Эмитента не подлежит регулированию специальными режимами налогообложения. Риски неблагоприятного изменения общего режима налогообложения оцениваются как незначительные вследствие:

·         хорошего состояния федерального бюджета и отсутствия стимулов к усилению фискальной функциональной составляющей налоговой политики;

·         фактическому завершению налоговой реформы.

Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин.

Учитывая, что Эмитент не осуществляет импортно-экспортных операций, риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин, оцениваются как незначительные.

Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы).

Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности Эмитента, оцениваются как минимальные, так как деятельность, которую планирует осуществлять Эмитент, не требует получения соответствующих лицензий. В случае изменения и/или предъявления требований по лицензированию основной деятельности Эмитента, Эмитент примет необходимые меры для получения соответствующих лицензий и разрешений. Эмитент не использует в своей деятельности объекты, нахождение которых в обороте ограничено, в том числе природные ресурсы.

Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент.

Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента, в том числе требований по лицензированию, оцениваются как незначительные, поскольку:

 

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту.

В связи с тем, что Эмитент осуществляет вложения в российские стабильно работающие компании, риски, связанные с данной деятельностью, Эмитент оценивает как минимальные.

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент.

За отчетный период Эмитент не вовлечен в какие-либо судебные разбирательства ни в качестве ответчика, ни в качестве истца.

Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы).

Эмитент не использует объекты, нахождение которых в обороте ограничено и не ведет деятельность, требующую лицензирования, поэтому риски, связанные с лицензированием деятельности Эмитента и использования объектов, нахождение которых в обороте ограничено отсутствуют. Эмитент также не имеет дочерних и/или зависимых обществ, которые осуществляют данный вид деятельности.

Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента.

За отчетный период Эмитент не имеет действующих обеспечений, выданных по долгам третьих лиц.

Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента.

Данный риск Эмитент оценивает как минимальный, так как в отчетном периоде Эмитент не имел потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки.

 

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью "ВМУ-Финанс".

Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО "ВМУ-Финанс".

В случае если полное или сокращенное фирменное наименование эмитента (наименование для некоммерческой организации) является схожим с наименованием другого юридического лица, то в этом пункте должно быть указано наименование такого юридического лица и даны пояснения, необходимые для избежания смешения указанных наименований: полное и сокращенное фирменные наименования Эмитента не являются схожими с фирменным наименованием иного юридического лица.

Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента: фирменное наименование и организационно-правовая форма Эмитента не изменялись.

Фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как товарный знак или знак обслуживания.

 

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Сведения в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц зарегистрированных после 1 июля 2002 года.

Основной государственный регистрационный номер: 1065005018264

Дата регистрации: 20.10.2006 г.

Наименование регистрирующего органа: ИФНС по г. Воскресенску Московской области.

 

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Срок существования эмитента: Эмитент создан 20.10.2006 г.

Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок.

Цель создания эмитента: в соответствии с Уставом Эмитент создан для удовлетворения общественных потребностей в оказываемых им услугах, а также получения прибыли в соответствии с действующим законодательством.

Миссия эмитента (при наличии): отсутствует.

Иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: отсутствует.

 

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения эмитента: 140200, Россия, Московская область, г. Воскресенск, ул. Заводская, д. 1.

Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа эмитента: Россия, Московская область, г. Воскресенск, ул. Заводская, д. 1.

Тел./факс: (49644) 40-764/40-273.

Адрес электронной почты: sokolovskayao@yandex.ru

Адрес страницы в сети "Интернет", на которой доступна информация об эмитенте: www.vmu.ru.

Специальное подразделение эмитента по работе с акционерами и инвесторами: указанное подразделение отсутствует.

 

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

Идентификационный номер налогоплательщика: 5005044160.

 

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Филиалов и представительств Эмитент не имеет.

 

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД: 65.23.

 

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

В соответствии с Уставом основными видами деятельности Эмитента являются:

·         осуществление иных видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством.

Наименование

показателя

2007 г.

2008 г.

Сумма

(тыс. руб.)

Доля

(%)

Сумма

(тыс. руб.)

Доля

(%)

Выручка, всего

258

 

293 372

 

Выручка от основной деятельности

258

100

291 125

99%

 

Наименование

показателя

I квартал 2009 г.

Сумма

(тыс. руб.)

Доля

(%)

Выручка, всего

81

 

Выручка от основной деятельности

81

100%

Причины изменений размера выручки (доходов) эмитента от такой основной хозяйственной деятельности (видов деятельности) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом.

В 2008 году получена выручка от реализации ценных бумаг и от сдачи имущества в аренду в размере 293 372 тыс. руб.

В 1 квартале 2009 года получена выручка от сдачи имущества в аренду  в размере  81 тыс. руб.

Географические области, приносящие 10 и более процентов выручки за каждый отчетный период.

Изменения размера выручки эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений.

Эмитент планирует вести свою основную хозяйственную деятельность только на территории Российской Федерации.

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента.

Основная хозяйственная деятельность Эмитента по определению не носит сезонного характера

Эмитенты, ценные бумаги которых допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, дополнительно описывают общую структуру себестоимости (затрат) эмитента.

Наименование статьи затрат

2008 г.

I квартал 2009 г.

Сырье и материалы, %

-

-

Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %

Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %

-

-

Топливо, %

-

-

Энергия, %

-

-

Затраты на оплату труда, %

-

-

Проценты по кредитам (займам), %

-

-

Арендная плата, %

-

-

Отчисления на социальные нужды, %

-

-

Амортизация основных средств, %

-

100

Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %

-

-

Прочие затраты (пояснить), %

амортизация по нематериальным активам, %

вознаграждения за рационализаторские предложения, %

обязательные страховые платежи, %

представительские расходы, %

иное:

100

 

- балансовая стоимость доли в уставном капитале иного общества, %

 

 

- балансовая стоимость финансовых вложений в виде акций, %

 

 

Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %

100

100

Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к себестоимости

 

 

Данные приведены на основании бухгалтерской отчетности (отчет о прибылях и убытках), составленной в соответствии с Российскими стандартами бухгалтерской отчетности.

 

3.2.3. Сырье (материалы) и поставщики эмитента

Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья) за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период: информация о поставщиках не приводится, так как Эмитент не использует товарно-материальные ценности для осуществления финансово-хозяйственной деятельности.

Информация об изменении цен на основные материалы (сырье) или об отсутствии такого изменения за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период: сырье и материалы не используются.

Доля импорта в поставках эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период: импорт отсутствует.

Прогнозы эмитента в отношении доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных источниках: информация не приводится, так как сырье и материалы в деятельности Эмитента не используются.

 

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность: финансовый рынок России.

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния.

Возможные факторы, которые могут повлиять на планируемую основную деятельность Эмитента, связаны с ситуацией на российском рынке заемного капитала.

В последние годы рынок публичных заимствований в России демонстрирует темпы роста, в основном за счет сегмента корпоративных облигаций. Увеличиваются объемы привлекаемых ресурсов, количество эмитентов, диверсифицируется состав публичных заемщиков в разрезе отраслей промышленности и масштабов бизнеса. В этой связи, вероятность возникновения негативных факторов, способных в значительной степени ограничить деятельность Эмитента, невелика.

Вместе с тем, стоит отметить, что рынок ценных бумаг является одним из наиболее волатильных сегментов финансового рынка, в особенности в условиях российской развивающейся экономики. Долговой сегмент фондового рынка также не является исключением, что отражается в значительных колебаниях процентных ставок, по которым заемщики привлекают или могут привлечь финансовые ресурсы.

Соответственно, в случае возникновения неблагоприятной ситуации на публичном рынке рублевых заимствований, Эмитент может использовать иные способы привлечения денежных ресурсов.

В отношении иных видов деятельности Эмитента, определенных в Уставе, информация о негативных факторах не приводится, учитывая, что Эмитент не осуществлял указанной деятельности и не имеет четких прогнозов и планов в данном направлении.

 

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Эмитент не осуществляет виды деятельности, осуществление которых, в соответствии с законодательством Российской Федерации, возможно только на основании специального разрешения (лицензии). И в дальнейшем, также не планирует их осуществление.

 

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

В отчетном квартале Эмитент не вел совместной деятельности с другими организациями.

Дочерних компаний, созданных Эмитентом с привлечением инвестиций третьих лиц, нет.

 

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Планы Эмитента в отношении будущей деятельности и источников, будущих доходов заключаются в осуществлении определенных в его Уставе основных видов деятельности.

Эмитент не имеет планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности.

 

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.

 

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Эмитент не имеет дочерних и зависимых Обществ.

 

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация

о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех

фактах обременения основных средств эмитента

3.6.1. Основные средства

Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации. Указанная информация приводится за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет. При этом значения показателей приводятся на дату окончания соответствующего завершенного финансового года.

Наименование группы

объектов основных средств

 

Первоначальная

(восстановительная)

стоимость, руб.

Сумма начисленной амортизации, руб.

 

Отчетная дата: 31.12.2007 г.

 

 

Здания

1 819 067,80

-

Сооружения

11 440,68

-

Итого:

1 830 508,48

-

 

Наименование группы

объектов основных средств

 

Первоначальная

(восстановительная)

стоимость, руб.

Сумма начисленной амортизации, руб.

 

Отчетная дата: 31.12.2008 г.

 

 

Здания

50 847

3 162

Сооружения

-

-

Итого:

50 847

3 162

 

Наименование группы

объектов основных средств

 

Первоначальная

(восстановительная)

стоимость, руб.

Сумма начисленной амортизации, руб.

 

Отчетная дата: 31.03.2009 г.

 

 

Здания

50 847

3 952

Сооружения

-

-

Итого:

50 847

3 952

В 2007 году амортизация не начислялась, т.к. основные средства были приобретены в декабре 2007 г.

В 2008 году амортизация начислялась линейным методом.

В I квартале 2009 года амортизация начислялась линейным методом.

В период существования Эмитента переоценка не производилась.

Сведения о фактах обременения основных средств эмитента, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента на 31.12.2008 г.:

характер обременения: аренда

момент возникновения обременения: 04.06.2008

срок действия и иные условия обременения: договор аренды  №2-А от 04.06.08 ООО "ВМУ-Финанс" – "Арендодатель", ООО "Юргон" – "Арендатор". Первоначальная стоимость арендованного имущества составляет 50847,46 рублей.

 

Сведения о фактах обременения основных средств эмитента, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента на 31.03.2009 г.:

характер обременения: аренда

момент возникновения обременения: 04.06.2008

срок действия и иные условия обременения: договор аренды  №2-А от 04.06.08 ООО "ВМУ-Финанс" – "Арендодатель", ООО "Юргон" – "Арендатор". Первоначальная стоимость арендованного имущества составляет 50847,46 рублей.

 

 

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента: Эмитент планирует продать основные средства в 4 квартале текущего года.

 

 

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за последний завершенный финансовый год и за I квартал 2009 года:

Наименование показателя

2007 г.

2008 г.

на 31.03.2009 г.

Выручка, руб.

258 000

293 371 612

80 746

Валовая прибыль, руб.

258 000

134 363 636

79 956

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), руб.

(376 650 000)

118 804 602

10 169 398

Рентабельность собственного капитала, %

*n.m.

*n.m.

*n.m.

Рентабельность активов, %

*n.m.

151,34

*п.т.

Коэффициент чистой прибыльности, %

*n.m.

40,49

п.т.

Рентабельность продукции (продаж), %

*n.m.

40,49

п.т.

Оборачиваемость капитала

*n.m.

2,39

п.т.

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб.

384 040 000

(245 489 391)

(256 409 176)

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса

2,09

5,91

6,32

*условное обозначение n.m. используется в таблице для обозначения показателей, рассчитанные значения которых не имеют экономического смысла

В 2007 году получен убыток, сложившийся в результате понесенных затрат, связанных с выплатой купонного дохода по 1-му и 2-му купонному периоду, а также продажей доли в уставном капитале ООО ПК «Агро-Череповец». В связи с этим показатели рентабельности, оборачиваемости капитала не могут быть рассчитаны.

 

В 2008 году  получена прибыль в сумме 118 807 тыс.руб., т.к. получена выручка от реализации ценных бумаг и от сдачи в аренду имущества. Это привело к высоким значениям показателей рентабельности и оборачиваемости капитала.

В I квартале 2009 года получен убыток в связи с расходами по процентам, начисленным по полученным займам.. В связи с этим показатели рентабельности, оборачиваемости капитала не могут быть рассчитаны

 

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

Выручка от продажи Эмитентом товаров, продукции, работ, услуг от основной деятельности Эмитент получил в 2007 году только в  декабре, поэтому выручка за 2008 год больше, чем в 2007 году.

В 2007 году получен убыток, сложившийся в результате понесенных затрат, связанных выплатой купонного дохода по 1-му и 2-му купонному периоду, а также продажей доли в уставном капитале ООО ПК «Агро-Череповец».

В 2008 году прибыль в размере 118 807 тыс. руб.  сложилась в  результате реализации ценных бумаг, недвижимого имущества и сдачи имущества в аренду при затратах, составляющих 70,6% от выручки.

В 1 квартале 2009 года получена выручка от сдачи имущества в аренду. По результатам деятельности за 1 квартал получн убыток, в связи с расходами по процентам, начисленным по полученным займам.

 

4.2. Ликвидность эмитента

Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за последние завершенные финансовые года и за I квартал 2009 года:

Наименование показателя

2007 г.

2008 г.

на 31.03.2009г.

Собственные оборотные средства, тыс. руб.

- 548 097

-260 238

-250 029

Индекс постоянного актива

- 0,43

-0,02

-0,02

Коэффициент текущей ликвидности

8,95

14,04

13,45

Коэффициент быстрой ликвидности

8,95

14,04

13,45

Коэффициент автономии собственных средств

- 2,09

-5,91

-6,32

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.

Собственные оборотные средства как на конец 2007 года, так и на 31.12.2008 и на 31.03.09 отрицательны, что меньше величины уставного капитала Эмитента. Отрицательная величина за 2007 год объясняется наличием убытка, сложившегося в результате понесенных затрат, связанных с выплатой купонного дохода по 1-му и 2-му купонному периоду, а также продажей доли в уставном капитале ООО ПК «Агро-Череповец». Изменение величины собственных оборотных средств обусловлено получением прибыли в 2008 году и наличием убытка за 1 квартал 2009 года..

Значение вышеприведенных коэффициентов, отражающих ликвидность Эмитента, складывается из особенностей структуры баланса. В связи с наличием убытков, связанных с особенностями деятельности и функционирования Эмитента, анализ ликвидности Эмитента по расчетным показателям не представляется возможным. Коэффициент автономии собственных средств имеет отрицательное значение, т.к. величина капитала и резервов также имеет отрицательное значение.

 

Описание факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению показателей ликвидности на 10 или более процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом.

 

4.3. Размер, структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Информация эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет:

2006 год

Размер и структура капитала эмитента

Наименование показателя

Сумма

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам эмитента, тыс. руб.

10

Уставный капитал полностью соответствует учредительным документам

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, тыс. руб.

-

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб.

-

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи

акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

-

д) размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента, тыс. руб.

- 7 389

е) общая сумма капитала эмитента, тыс. руб.

- 7 379

 

Размер и структура оборотных средств эмитента

Наименование показателя

 

Сумма

тыс. руб.

%

Запасы

-

-

Налог на добавленную стоимость

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более

чем через 12 месяцев после отчетной даты

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты

247

27,2

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

Денежные средства

662

72,8

Прочие оборотные активы

-

-

Всего оборотных активов

909

100

 

2007 год

Размер и структура капитала эмитента

Наименование показателя

Сумма

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам эмитента, тыс. руб.

10

Уставный капитал полностью соответствует учредительным документам

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, тыс. руб.

-

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб.

-

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи

акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

-

д) размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента, тыс. руб.

- 384 040

е) общая сумма капитала эмитента, тыс. руб.

- 384 030

 

Размер и структура оборотных средств эмитента

Наименование показателя

 

Сумма

тыс. руб.

%

Запасы

-

-

Налог на добавленную стоимость

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более

чем через 12 месяцев после отчетной даты

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты

489

2,4

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

Денежные средства

145

0,8

Прочие оборотные активы

19 343

96,8

Всего оборотных активов

19 977

100

 

2008 год

Размер и структура капитала эмитента

Наименование показателя

Сумма

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам эмитента, тыс. руб.

10

Уставный капитал полностью соответствует учредительным документам

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, тыс. руб.

-

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб.

-

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

-

д) размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента, тыс. руб.

(245 489)

е) общая сумма капитала эмитента, тыс. руб.

(245 479)

Размер и структура оборотных средств эмитента

Наименование показателя

 

Сумма

тыс. руб.

%

Запасы

-

-

Налог на добавленную стоимость

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты

35 338

95,62

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

Денежные средства

1 620

4,38

Прочие оборотные активы

-

-

Всего оборотных активов

36 957

100

 

I квартал 2009 года

Размер и структура капитала эмитента

Наименование показателя

Сумма

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам эмитента, тыс. руб.

10

Уставный капитал полностью соответствует учредительным документам

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, тыс. руб.

-

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб.

-

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

-

д) размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента, тыс. руб.

(256 409)

е) общая сумма капитала эмитента, тыс. руб.

(256 399)

 

Размер и структура оборотных средств эмитента

Наименование показателя

 

Сумма

тыс. руб.

%

Запасы

-

-

Налог на добавленную стоимость

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты

-

-

Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты

35 319

96,09

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

Денежные средства

1 439<